企业现金流管理策略

财务总监、财务经理、总经理、非财务经理、注册会计师、财务主管等

企业现金流管理策略

----借助会计报表破解企业现金流方程式

适合对象：财务总监、财务经理、总经理、非财务经理、注册会计师、财务主管等

课程特色：

胜利存活下来的企业，它的金钱上循环流动的，而消失不见的企业都是因为中途看不见现金了。现金流是企业的血液，现金循环是否顺畅决定着企业的生死存亡。现金流管理的核心思想是“现金为王”。

该课程从全新的视角出发，运用实际案例解析企业现金流管理中的各种陷阱，以及优秀企业的现金流管理策略。从资产负债表与利润表入手破解企业现金流管理难题，视角独特，逻辑缜密，具有很强的实操性。

课程大纲：

第一部现金流量管理概述—公司的现金上哪里去了？

一、企业获得商业成功的两个标准

二、现金与利润，哪个更重要？

三、公司的现金消失的5个诡计

四、以“现金平衡流量图”掌握资金流量

五、现金流恶化的三个不良影响

六、五大会计要素与现金流之间的关系

七、现金极大化的八种方法

八、集团公司现金管理体制

九、中外优秀企业的现金流管理策略

第二部销售额与现金---为什么营业额增加了，现金却还不够？

一、如何创造更多的收入或收益？

二、认识销售、利润与现金的优先顺序

三、认真管理销售业绩和利润仍然失败的理由

四、关注营业额之前应先关注利润和现金

五、别玩错误的折扣战

六、分析企业营业额并分析销售状况

七、让企业高枕无忧的现金余额应该是多少？

第三部费用与现金---把漏钱的缺口堵上

一、为什么所有的公司都会产生赤子？

二、如何砍掉固定费用

三、如何删减变动费用

四、会失败的成本削减对策

五、如何决定从亏损事业中撤退

六、如何降低管理成

七、如何优化费用支付进度

八、为何创业型公司多采用优先认股权模式

第四部非现金资产与现金---要努力追求资产的变现性

一、现金与非现金资产的平衡关系

二、战胜对资产占有欲，才能现金最大化

三、为了不乱花钱，要制定营运计划

四、现金消失的5条路径

五、现金回流的5条路径

六、熔化资产换取现金的方法

七、失败在过度投资设备的三个理由

八、千万别做孤注一掷的投资

九、游资的创造与利用

十、有关具体资产项目的现金流决策

第五部负债与现金---无借款经营真的理想吗？

一、以借款买到成功、速度与时间

二、想清楚企业为何需要借款

三、你的公司可以借到多少钱？

四、下雨之前先借伞

五、优秀企业如何成功融资

六、无借款经营真的理想吗？

七、银行关注哪些事情？

八、如何充分利用政策性补贴

九、如何成功申请延期付款

十、尽量使用商业信用融资

第六部所有者权益与现金---要固守自有资本

一、固守自有资本，提升企业价值

二、用债转股解决债务超过问题

三、关注自有资本率与速动比率

四、经营管理就是在准备金与再投资之间兜圈子

五、优秀企业的所有者权益分析

六、权益融资时机的把握

第七部企业的成长与现金---放弃成长，现金就会储存

一、现金流在企业生命周期中会改变

二、成长期的现金流陷阱分析与防范

三、如何确定企业成长的合理速度

四、如何跨越成长期的两难条件

五、最后还是拿钱说话

六、高成长导致的悲剧

七、高速增长型公司的财务策略

八、坚持走可持续增长之路

第八部决算书与现金流---贤明企业修改决算书的方式

一、磨出可以吸引资金的决算书的方法

二、利润的泡沫会伤害到资产负债表

三、现金流量表万能论的陷阱