首席财务官高端实战班

财务总监、经理、会计

第一天：《全面预算与财务管理创新》

一、战略导向下的全面预算管理之“道”

1.战略导向驱动全面预算

2.【案例】自娱自乐的预算

3.全面预算管理特点

1)全面预算

2)全员参与

3)全过程管理

4.全面预算管理流程

1)预算编制

2)预算控制

3)预算分析

4)预算反馈

5)预算调整

6)预算考核

5.【案例】轻松搞定“封建早朝式”预算管理委员会的问题

6.全面预算管理组织架构

1)组织机构构成

2)全面预算管理委员会及职责

3)预算基层单位及职责

7.全面预算编制依据

1)预算委员会下达的预算目标

2)公司历史最好水平

3)所在行业平均水平

4)所在行业最好水平

5)解决预算松驰的方法

8.【单元测试题】

二、全面预算编制之“法”

1.定期预算

1)定期预算介绍

2)适用范围

2.滚动预算

1)滚动预算介绍

2)适用范围

3.增量预算

1)增量预算介绍

2)适用范围

4.零基预算

1)零基预算介绍

2)适用范围

5.弹性预算

1)弹性预算介绍

2)适用范围

6.【案例】某企业弹性预算编制过程

7.概率预算

1)概率预算介绍

2)适用范围

8.固定预算

1)固定预算介绍

2)适用范围

9.【单元测试题】根据各企业的主要特点选择最适用的预算方法

三、编制全面预算所需的前期数据及其取得途径

1.销售收入预测的主要方法

1)市场占有率推算法

2)IBM的WATERFALL预测法

3)IBM的销售订单预测法

4)客户咨询法

5)销售预测方法总结

2.【案例】三拍预算

3.【讨论】治愈预算目标懒惰的三级递进目标解决法

4.【案例】离夏威夷只剩下180公里

5.费用的主要预算方法

1)成本费用预算编制基本方法

2)组织各部门提交部门费用预算的2种方式

6.【案例】费用预算申报的江湖套路

7.【讨论】解决“杰克·韦尔奇死结”难题的有效方法

8.【讨论】当预算费用不够分时，如何解决

9.【单元测试题】

四、全面预算的全面管理

1.【案例】安徒生童话《红舞鞋》

2.预算预警

3.【分享】某上市公司23个预算预警指标

4.预算反馈

1)重大问题及时反馈

2)预算分析差异反馈

3)预算差异原因反馈

4)预算整改方案反馈

5.预算分析

6.【案例】连环替代法和5W法分析预算差异

7.预算控制

8.预算调整

1)预算调整条件

2)预算调整依据

3)预算调整程序

4)预算调整时间

9.预算考核

1)编制质量考核

2)执行情况考核

10.【案例】“牧羊人”成为穷光蛋

11.【互动】用处罚的方式/用鼓励的方式哪个考核效果会更好

12.【动画】绩效考评原则

五、财务管理创新

1.财务管理战略模式创新

2.财务前置管理方式创新

3.财务对业务管理创新

4.财务对风险管控创新

5.不良资产盘活模式创新

6.财务团队建设创新

7.财务用工方式创新

8.资金管理模式创新

9.会计核算创新

10.预算管理创新

11.财务盈利模式创新

12.财务对实物资产管理创新

13.财务对供应链管理创新

14.财务对客户端管理创新

15.财务对竞争对手管理创新

第二天：《税务谋略与规划》

一、个税改革政策解析与应对篇

1.个税改革的六大关键词解析

2.纳税人识别号制度实行所带来的挑战及应对

3.个人银行卡里的资金往来被税务监管后的应对措施

4.与个税改革相关的政策、案例、知识点解析：

5.工薪所得与劳务所得联系和区别;个税申报与社保缴纳的关联性;公账转个人银行卡;股东与公司资金往来

二、物料管理与库存控制

1.社保费征收改革的三大关键词解析;

2.如何将公司进行拆分，充分享受小微企业的税(费)优惠政策;

3.“全日制和非全日制、完成一定工作任务用工”的社保费缴纳政策解析;

4.如何在“合伙人制度、共享经济、零工经济”中进行节税(费)规划与安排;

5.社保费的顶层设计。如何在三法融合(劳动法、社保法、税法)基础之上，针对企业实际情况的战略设计。

6.与社保改革相关的政策、案例、知识点解析：

7.劳务派遣;业务外包;灵活用工;公司的工会;多元化用工的三种模式;部门公司化的选择与运用;

三、节税(费)工具和管道的选择及运用篇

1.“疫情”涉税优惠政策解析

2.国内“税收洼地”的选择及运用;

3.公司营销费用的节税规划与安排;

4.部门公司化下的节税规划与安排;

5.税前法定扣除项目的政策解析与运用;

6.公司与个人费用混合使用的节税规划与安排;

7.个人独资与小微企业核定征收的政策解析与运用;

8.公司股东、高管、员工薪酬体系的节税规划与安排;

9.相关案例、知识点解析：

10.发票政策;无票成本与无票收入的处理;违约与赔偿金;公司税务管理;公司高管的涉税思维方式;如何成为创造价值型的财务部门;

第三天：《业财融合：财务如何为企业创造价值》

案例：一位董事长的绝笔信

一、业财融合提升企业利润

1.目前企业存在的问题

2.业财融合如何提升企业利润?

3.案例1：从濒临破产到香港联交所上市

4.业财融合提升数据价值创造能力

5.业财融合支持科学绩效考核体系实施

二、从华为看业财融合实施之道

1.高层推动、支持与认可:前沿CFO体系

2.案例2：华为IFS变革

3.财务组织架构重组

1)财务组织搭建与职能分工

2)财务人员设置-专业财务与业务财务的分工

4.案例3：华为财务架构

5.业财融合深度、广度

6.案例4：华为IFS交易层面、项目层面、责任中心层面、监控与内审层面解读

三、业财融合财务人员能力培养

1.战略意识

1)企业战略的层次

2)企业战略的制定

2.演练1：如何制定公司战略

3.成本管理

1)成本性态与量本利分析

2)盈亏平衡点分析

4.资金管理与应收账款管理

1)资金管理体系

2)应收账款信用评价体系建设

3)应收账款管理与催收

5.全面预算体系

1)预算管理的作用

2)预算编制

3)预算授权

4)预算控制与分析

5)预算考核激励(EVA、基于平衡记分卡的业绩评价体系)

6.演练2：如何进行预算控制?

7.演练3：如何进行预算绩效激励?

8.经营分析与财务预测

1)经营分析的六种方法

2)经营分析的两大视角与三大目的

3)公司整体与责任中心经营分析

4)财务预测

9.演练4：如何制作精细化财务分析报告?

黄海（原世界500强企业首席财务官CFO）

资历背景

1. 企业上市全流程培训/咨询师

2. 管理会计实战派专家

3. 高级会计师

4. 中国注册会计师（CPA）

5. 中国注册税务师（CTA）

6. 国际注册会计师（IPA）

7. 国际注册财务管理师（CMA）

8. 高级国际财务管理师（SIFM）

郭伟（历任税务局长、国内著名税务争议解决与危机处理专家）

资历背景

1. 历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事；30年的涉税工作经验； 参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。

2. 《中国税务报》等十几家业内知名网站、报刊的专栏作者。

3. 创建中国第一家以个人名字命名的高端税务服务机构【郭伟税务工作室】

林少刚（中国注册会计师（CICPA）、创新型高端财务管理专家）

资历背景

1. 知名高端财务管理专家

2. 阿米巴经营实战专家

3. 组织与机制变革专家

4. 财政部管理会计师认证全国巡讲专家；

5. 中国注册会计师（CPA）

6. 美国注册管理会计师（CMA）

7. 中国注册税务师（CTA）