Excel在财务预算编制及财务管理中的应用

财务经理、预算编制人员、成本控制、财务分析等相关财务专业人士。

【课程概述】

在工作中，您是否遇到过以下情形：

预算编制的过程中经常出现反复，只要一个小项目的费用变动就必须要调整大量数字

有没有什么便捷、简单的工具能够同步实现数据变动与汇总，并满足相关的逻辑关系？

编制预算最重要要表现其相互关系，如何用EXCEL来表示其关联？

预算编制后，通过怎么样的工具能够及时跟进现实的差距并调整？

编制年度预算是每个企业必须做的一项重要工作,对财务人员而言预算编制是既琐碎、费时又涉及面广的一项繁重任务。如果能够有效使用Excel，将大大提高预算编制的效率。由于对Excel操作不熟练或对其功能不了解，常导致数据重复输入、更新不一致、各部门数据汇总费时等问题。Excel对多数财务人员来说并不陌生，但要发挥创意，组合运用各种功能，解决庞大的系统工程，如：编制和跟踪预算，还有很多亟待解决的问题。

该课程将介绍如何将Excel的各种功能，如表格、图表及函数等灵活运用在预算编制的各项工作中，不仅帮助您梳理预算思路，更让您掌握如何在编制及跟踪预算的工作中引入Excel工具，将琐碎繁杂的汇总和计算，固化为标准的公式和流程，从而大幅提高效率。课程里学到的技巧，同样适用类似的系统工程。

【课程收益】

学习跨国公司编制预算及利用预算管理企业的日常经营的方法

学会使用Excel各种高级技巧，高效率地编制预算、比较分析实际的差异

直接获得各种Excel模型，不仅能完成预算数据收集与自动计算，更能据此直接完成利润表、资产负债表和现金流量表的编制

获得各种预算与实际差异分析的报表模型，以减少计算差异的时间

【课程大纲】

模块一：如何利用Excel编制预算

预备知识 

 预算应包括的内容 

 各个预算项目的Excel表格之间的关系 

 使用Excel表格编制预算的基本约定 

销售预算 

 IF和SUMIF函数在销售预算中的使用 

 相对引用、绝对引用和混合引用的区别 

 如何以千元为单位显示数据 

材料成本预算 

 什么是条件格式 

 如何用数组计算复杂的公式 

 TRANSPOSE函数在材料成本预算中的运用 

直接人工成本预算 

 如何计算小时费率和人工效率 

 如何预算直接人工需求 

 有哪些“四舍五入”的函数 

人员及工资费用预算 

 有哪些“查找/匹配”函数 

固定资产投资预算 

 DATEDIF及其他日期函数在固定资产预算中的使用 

期间费用预算 

 使用INDIRECT函数提高表与表之间的链接效率 

财务报表预算的编制

 利润表

Ÿ 理解利润表各个项目数据来源

Ÿ 利润表的自动生成

 资产负债表

Ÿ 信用条款与应收账款余额的预算编制

Ÿ 存货周转率与存货余额的预算编制

Ÿ 付款条款与应付账款余额的预算编制

Ÿ 其它应收、应付、待摊、预提等资产负债表项目的预算编制

 现金流量表

Ÿ 销售货款回笼的编制

Ÿ 财务采购支出的编制

 理解三张报表间的钩稽关系及数据自动化更新的设计

模块二：如何利用Excel跟踪预算

销售及毛利的跟踪及差异分析 

 如何计算预算毛利和实际毛利的各种差异 

 如何用Excel图表直观地表示预算毛利到实际毛利的变化

 文本函数在处理产品代码、客户代码和日期等数据时的综合运用 

期间费用的控制 

 如何设计Excel表单既方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析 

 用合并计算功能汇总各成本中心的费用报告 

 用动态图完成各成本中心的实际和预算费用比较分析 

每月固定格式的财务报表 

 如何用INDEX函数自动编制每月各种固定格式的财务报表 

 主要财务指标的实际与预算对比分析（J、K、L的巧妙使用） 

顾承荣

◆粉丝级讲师

◆专业Office培训培训师资格认证

◆国家二级 企业培训师证书

◆英国伦敦C&G 国际职业培训师证书

【背景介绍】

◆职场经验：

●十多年企业实战管理经验，对Officel办公软件的应用有自己独到的见解和方法，站在管理的角度应用办公软件。尤其对Excel实战技能、报表设计、预算编制、人力资本分析、服务型企业数据分析等领域熟悉并有深厚的实战应用背景。

●现担任美资跨国公司运输部经理。

●曾担任UPS财务部负责人，美资跨国公司财务经理。

【擅长领域】

◆Excel在管理中的应用（财务、人事、行政、客服等）

◆Excel&PowerPoint&Word专业技巧技升

◆Excel在财务预算编制及管理中的应用

◆Excel在人力资源管理中的应用

◆Excel职场应用案例

【授课风格】

◆跟许多讲Excel老师不同的是，顾老师不是IT思维角度，而是自己对Excel感兴趣，并应用在工作中，是从管理应用的角度讲软件。所以授课风格很生动，又加上个人性格活泼，常常让学员感觉到上课时间过的很快，不知不觉中掌握了很多实用的技巧和方法。

◆实战派讲师，条理清晰、幽默睿智。上课氛围轻松，学员满意度很高。培训结束后可持续解决学员在工作中碰到的问题。