社保税管政策解读与企业财税风险管理实战班

各企单位总经理、分管副总经理等企业高管；

人力资源总监、企业财务总监、人力资源经理、财务经理、税务经理等相关管理者。

模块一 企业财税环境及涉税风险来源面

1.“新税收环境+个税和社保联动”下企业生存环境及主要风险来源

2.增值税下企业销项侧和进项侧的各类主要财税风险点

3.所得税下收入侧和费用侧的各类主要财税风险点

4.个税和社保联动下企业的主要风险分析

5.企业自身财税主要风险点管理及控制

6.金税三期下税务稽查企业涉税风险点及管控

7.企业财税风险与内部控制案例分享及探讨

模块二 新《个人所得税法》及《实施条例（征询意见稿）》的修订要点解读

1.明确纳税人概念、严格纳税人标准

2.四项所得综合征税、六项所得单独征税

3.劳务报酬、稿酬所得、特许权使用费计税收入确认特殊规定

4.综合所得按月或按次预扣税款、年终汇算清缴

5.提高基本费用扣除标准、不再扣除附加减除费用

6.六大专项附加扣除项目具体实施

7.调整税率表结构、减轻低收入群体税负

8.提高税率级距、降低经营所得税负

9.增加反避税条款、对公益慈善事业捐赠给予优惠

10.扣缴义务人向纳税人提供扣缴信息

模块三 职工薪酬个税问题实操解决方案

1.职工的范畴与职工薪酬的组成筹划

2.如何将社保与“工资薪酬”相结合，做到合理降低企业社保成本

3.通讯、交通（含私车公用）、住房、取暖等福利性补贴的财税处理

4.兼职、退休返聘人员、实习生、下岗内退用工人事管理合规性分析、劳动法律关系判定

5.如何建立公平、有竞争力、有激励性而企业又支付得起的薪酬体系

6.如何制定薪酬体系，薪酬体系的设计原则，设计流程，方案确定，不同岗位人员的薪酬选择等等

模块四 企业社保合规职责履行与员工利益保障

1.企业职工基本养老保险基金中央调剂制度对企业和个人的影响

2.国地税合并下，企业社保和个人所得税，业务、财务、人力资源各部如何有效分工与协作

3.雇佣非全日制用工、劳务派遣工、退休返聘工、农民工、外国人等社保缴费与个税申报

4.如何降低企业社保成本，社保合规缴纳应对方案

5.补充保险的缴费基数和缴费比例如何设定

6.商业保险的税收优惠及利用

7.如何保障员工社保的利益

8.社会保险费申报缴纳管理

夏老师

北京某咨询集团专家，全国资深财税实战专家，高校教师，副教授，清华大学职业经理训练中心总裁研修班、卓越财税管理高级研究班特邀讲师，北京理工大学EDP中心中小企业领军人才高级研修班特邀讲师，中税网集团特聘财税讲师，河北省财政厅财税特聘（专家）讲师、河北省第七届会计学会理事、石家庄市裕华区人民政府决策咨询委员会财政金融组委员，北京英特钠尔睿智税务师事务所有限公司首席顾问，中华税务咨询网特聘讲师。兼任多家企业财税顾问、兼任多家大型企业财税、内部控制培训讲师。

夏老师服务的企业包括：中铁十五局集团有限公司、中铁二局集团有限公司、中天建设集团有限公司、南通三建集团有限公司、贵州桥梁建设集团有限责任公司、九冶建设集团、河南五建建设集团有限公司、神华国能集团有限公司、陕西咸阳化学工业有限公司、济南城建集团、西部中大建设集团、九州通医药集团、华通路桥集团有限公司、山东泰东公路工程有限公司、国家电网河北电力公司等。