09企业内部审计及内部控制与财务风险管理高级研修班

企业风险管理人员，包括：董事会成员、监事会成员、审计委员会成员、公司高管；财务总监（CFO）、风险总监、内审总监；财务经理、会计经理；内控经理、内审经理；企业财务人员和内控、内审人员。

第一部分：内部控制与风险管理一、企业内部控制的新特点和要求1、内部控制规范的整体结构2、内部控制规范的实施范围3、内部控制规范的实施要求二、企业内部控制五大目标战略目标营运目标报告目标资产目标合规目标三、企业内部控制五大要素内部环境风险评估⊙风险控制与决策⊙风险应对⊙风险改进控制活动⊙不相容职务分离控制⊙授权控制⊙审核批准控制⊙会计系统控制⊙财产保护控制⊙预算控制⊙运营分析控制⊙绩效考评控制⊙风险预警⊙危机管理信息与沟通内部监督四、企业各管理层内控职责1.董事会2.管理层3.风险管理人员4.财务负责人5.内部审计人员6.企业员工五、新内部控制制度设计新内控规范体系实施内部控制暨风险管理设计重点⊙风险管理组织体系建设⊙流程设计⊙信息系统设计⊙方针和程序手册设计六、企业内部控制设计模板模板1：采购与付款流程模板2：投资管理流程七、案例分析1、海尔内部控制文化分析2、中远货运风险体系分析3、宝钢采购与付款体系分析

第二部份：内部审计一、内部审计热点问题1、经济责任审计2、预算执行审计3、财务报表审计4、工程项目审计5、财务舞弊审计6、内部控制审计7、经济效益审计8、质量控制审计9、企业风险审计10、信息系统审计二、捕捉审计疑点的方法与技巧1、审计疑点的特点·性质的异常性·手段的隐蔽性·形式的多样性·结果的待确认性2、审计疑点的捕捉：一听二问三看四想五查3、发现疑点的处理案例分析与讨论三、审计工作实务中若干技术问题案例研讨1、计划审计工作中如何选择被审计对象·制定选择策略·识别潜在被审计对象·排列潜在的被审计者的审计次序·确定被审计对象2、如何制定审计计划·执行分析性程序·评估审计风险·制定审计计划3、怎样撰写审计报告·审计报告的内容·审计报告的质量要求·如何进行内部沟通·如何传达审计结果·如何撰写审计建议书·审计信息管理

郑洪涛

国家会计学院教授，我国著名内控专家，清华大学财务总监班特邀讲师，多家大型企业集团、上市公司、会计师事务所、咨询公司中的独立董事、财务顾问和内控专家。主持和参与国家宏观经济重点课题研究，设计和主持企业制改造及股票的发行上市、金融机构的风险管理及内部控制研究等。目前正主持组织财政部、加拿大注册会计师协会、北京大学进行《企业内部控制》的课程开发；我国金融机构内部风险制的研究。服务过的企业有神华股份神东煤炭、海南航空集团、中远国际等，其代表作有《企业内部控制暨全面风险管理设计操作指南》07年3月出版。

袁 小 勇

首都经贸大学教授 硕士生导师 注册会计师，杰联成业首席财务顾问，北京市跨世纪人才，中国审计学会、北京审计学会理事，中国财经报特约撰稿人，先后兼任多家大型企业财务总监、财务顾问，著有《财务报告窗饰研究》、《虚假财务报告研究》、《会计报表分析精要》、《最新企业会计准则操作指南——解析 比较 案例》等20多部专著及60多篇学术论文。为几十家著名企业讲授企业会计准则、财务分析、财务风险预警、内部审计精要、内部控制设计与评估、企业财务预算等专题讲座。