最新企业节税规划与稽查应对

董事会监事会成员、总经理、财务副总经理、财务总监、中层管理者、财务经理、财务主管、会计主任、财务人员、会计人员、税务经理、办税人员等

课程背景：

既然消灭不了冬天就修炼四季之道过冬之术，因为冬天之后才能区分出种子的优劣；既然消灭不了经济危机就修炼反周期之道，因为经济危机之后才能区分出卓越的企业（1997年金融危机后三星崛起、2000年IT危机后谷歌崛起）；既然消灭不了死亡就修炼死而不亡之道，因为死亡之后才能区分出不朽永恒；既然消灭不了税收就修炼筹划之道，因为税收风暴之后才能区分出长短跑选手。

税法政策学习只代表传授后天科学知识，节税规划与设计的经验则是先天艺术应用，同样的知识被不同应用产生不同结果，如同同样都是碳元素，这麽排列是柔软的石墨，那麽排列是坚硬的金刚石，也希望我们今天新税务规划与排列组合能给您带来最新的不同体验！

节税规划与稽查讲课体例大体经历了四个阶段：按地区讲、按税种讲、按行业讲、按经营环节讲。本课程认为要做好节税规划与稽查一定要跳出税收筹划与稽查，正如要想练好字功夫在字外，同时任何事物都是作为系统而存在的、整体超过部分之和、开放的系统会从无序走向有序、封闭的系统会从有序走向无序进而崩溃。所以优秀的税务筹划师一定要了解大趋势、了解不同主体（企业、税务机关、记账会计、管理会计、税务会计、审计、评估、稽查、反避税、税务顾问）之间的博弈、了解不同业务（评估、审计、稽查、复议、听证、鉴证、诉讼、筹划、反避税、纳税风险控制）及之间的相互影响才能真正做好筹划。

本课程希望通过近百个案例点评（既然是点评，就一定有错误案例，切不可模仿，值钱在点评不在PPT，字叫人死，义叫人活），将节税规划从形而下的“术”上升为形而上的“道”（讲课形而上（如何看税、税务问题在哪）、案例形而下），“得”其“意忘”其“形”，让听众即使不会“作曲”也会“赏曲”。

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培训收益：

一、节税规划：

1、了解纳税筹的基本概念、原理；

2、深入了解纳税筹划方案设计的始末；

3、建立起适合自己企业的节税方案；

4、分享大量的纳税节税经典案例

5、全面掌握企业各个经营环节、各个税种的纳税筹划具体方法

6、能够建立企业税务风险控制体系、预测税务风险

7、掌握企业纳税自查的技巧和方法

8、能够对企业纳税健康状况进行自我评价

二、税务稽查：

1、了解税务风险产生的原因及应对方法

2、了解税务检查的常用方法

3、了解2011年的税务检查方向

4、学习掌握企业流转税、所得税中常见的风险点

5、帮助您准确认清我们所面临的税务稽查形势；

6、帮助您厘清税务稽查工作基本程序，让您做到知己又知彼；

7、帮助您准确把握你们的企业可能面临的具体税务问题及正确的解决办法；

8、帮助您最大限度的降低税务稽查风险；

9、帮助您从税务角度解读财务报表

10、帮助您选择正确的税务稽查应对策略，使公司和财税人员承担最小的法律责任；

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课程特色：

授课以实务为主，大量列举经典案例以丰富课程内容，其中理论部分的观点十分新颖，点中要穴；实操部份主要由二十余年的工作和多年顾问、咨询培训经验所积累的案例为主，贴近企业需要，听过他的课程的高级管理人员都认为该课程具有实用价值。

【课程特色一】

本课程为财税人员量身制作，专家学员互动交流，案例教学，课程内容实用，即学即用。简单，有效，可操作性强。

合理节税：了解纳税筹划的相关知识和技术手段，掌握企业战略决策、日常经营管理的税务管理与节税方法，找到一套适合自己企业实际情况的节税与避税方法。

?减少风险：掌握企业税务筹划工作的操作火候、方法和技能，在避税与税务稽查中间寻找平衡点，融洽税务部门关系，减少企业风险。

?熟悉新法：了解新企业所得税法及实施条例，了解其他税种的最新政策变化，了解增值税转型对企业的影响

【课程特色二】

?岗位风险：涉税岗位职能，用税眼透视背后可能蕴含的危机。

?税务稽查：稽查重点,应对策略,对企业风险进行“税务听诊”。

?税务危机：危机来临，你该怎么办？亡羊补牢，犹未晚矣。

?避税工具：分享可行的节税锦囊，拒绝理论，追求实用税务。

?税务内控：大块头应有大智慧，税务内控为企业筑牢“防火墙”。

税改趋势：路漫漫其修远兮，中国今后的税务趋势。

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课程提纲：

专题一：企业税务规划与节税设计案例

模块一、企业如何进行税务风险管理，控制税务风险，提升税务价值

（一）税务认识误区与税务风险分析

（二）税务风险的事前、事中、事后管理与控制

（三）企业经营业务与财务、税务的协调

（四）节税规划，创造税务价值与利润

（五）案例分析

模块二、企业税务规划的平台设计

（一）节税规划的三大目标

1）企业为什么要进行节税规划？

2）企业为什么能够进行节税规划？

（二）节税规划的四大平台

1）企业进行节税规划方案设计的平台基础；

2）企业进行节税规划平台选择应考虑的因素；

（三）节税规划的五大原则

1）企业进行节税规划应遵循的原则；

2）企业节税规划所遵循原则的实质含义；

（四）节税规划的六大考虑因素

1）企业进行节税规划应考虑的因素；

2）各因素对企业节税方案设计的影响程度；

模块三：企业节税规划的九大方法及32个经典案例解析

一、利用企业性质进行节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

二、业务拆分节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

三、改变供应链节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

四、改变经营方式节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

五、改变交易方式、地点节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

六、重组、合并与分立节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

七、税收优惠政策节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

八、转移价格、利润转移节税法；

1）方法设计原理解析；

2）经典案例讲解；

九、不战而屈人之兵筹划法！

专题二、2011年税务稽查风险应对

模块一：税务稽查形势分析

一、面对税务稽查，企业的复杂心态分析；

二、我国税法的改革方向与稽查的总体形势；

三、2009、2010年税务稽查工作结果的回顾；

四、2011年税务稽查工作目标、任务及稽查重点领域。

模块二：税务稽查情况概述

一、企业被稽查原因的分析；

二、税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分；

三、税务稽查基本方法及稽查案例分析；

四、税务稽查证据搜集与固定概述。

模块三：增值税业务常见问题及主要检查方法

一、纳税义务人常见问题及检查方法

二、征税范围常见问题及检查方法

三、税率常见问题及检查方法

四、销项税额常见问题及检查方法

五、进项税额常见问题及检查方法

六、抵扣凭证常见问题及检查方法

七、减免税方面常见问题及检查方法

模块四：营业税业务常见问题及主要检查方法

一、纳税人常见问题及检查方法

二、征税范围和税率常见问题及检查方法

三、计税营业额常见问题及检查方法

四、其他项目常见问题及检查方法

模块五：企业所得税业务常见问题及主要检查方法

一、收入项目常见问题及检查方法

二、扣除项目常见问题及检查方法

三、资产处理常见问题及检查方法

四、税收优惠常见问题及检查方法

五、所得额常见问题及检查方法

六、应纳税额常见问题及检查方法

模块六：个人所得税业务常见问题及主要检查方法

一、纳税人常见问题及检查方法

二、扣缴义务人常见问题及检查方法

三、征税范围常见问题及检查方法

四、计税收入常见问题及检查方法

五、免税收入常见问题及检查方法

六、特殊计税方法的检查

模块七：其他税种业务常见问题及主要检查方法

一、消费税常见问题及检查方法

二、房产税常见问题及检查方法

三、资源税常见问题及检查方法

四、土地使用税常见问题及检查方法

五、印花税常见问题及检查方法

六、土地增值税常见问题及检查方法

模块八：税务稽查结论分析与稽查应对

一、税务稽查过程中的税务文书

二、税务违法行为的法律责任

三、税务稽查过程中的沟通技巧

四、税务稽查结论的分析

五、危机公关的技巧

本课程注重案例讲解，实战案例贯穿讲课全过程。

讲师介绍：

刘国东 先生

　 新浪网税务顾问、中国纳税筹划第一人、清华大学财务总监班特聘讲师、国家“金税”工程税务专家兼首席讲师，中国财务技术网创始人；中国注册会计师、中国注册税务师、中国注册资产评估师；北京某税务师事务所所长、北京联智诚和财务顾问有限公司董事长。《财务技术》培训中心cfoteam讲师团队核心成员；《财务技术》学院高级讲师；中国管理会计研究中心特聘专家；《新理财》杂志税务专家顾问。擅长主讲课程：《企业所得税汇算清缴》；《企业纳税筹划》；《税务稽查与企业应对》；《总经理的财税素养修炼》等，逾万财务人员与财务相关管理人员听过刘老师的税务课程，学员满意度达95%以上。

近期服务客户：中国石油、中国动向（Kappa）、首创股份、IBM中国公司、三一重工、航天信息、新浪网、绿伞、探路者、中关村管委会、完美时空、杭州市政府、中煤集团、清华大学总裁班、中央财经大学财务总监班、zx100等单位。