税务管理与筹划

有志提高个人技能或企业管理人士

课程目标

1、了解企业战略决策中的税务管理与筹划方法掌握企业日常经营管理的税务管理方法2、掌握分税种的税务筹划方法与管理3、了解最新的税收法规政策的变化4、了解纳税筹划的相关知识和技术手段

培训对象

企业总经理、财务经理、税务经理及相关部门负责人

一、税收筹划的基本内容

税收筹划的本质

税收筹划的动力机制

降低税收成本

实现涉税零风险

获取资金时间价值

税收筹划的主要内容

如何合理避税、节税

税收筹划的基础

相关税收法律知识

相关会计基础知识

风险评估与防范

二、税收筹划技术手段

转让定价的运用

税收优惠的运用

政策遗漏的运用

政策未规定的运用

幅度的运用

临界点的运用

减、免、退、抵税的运用

三、税收筹划的策略技巧及案例分析

a个人所得税的税收筹划

工资薪金：工资与劳务的转化等

劳务报酬：分次、分项等

财产、行为税的税收筹划与案例分析

印花税：金额、人数、借款等

契税：赠与、购买等

土地增值税：增量、收入、成本等

b所得税的税收筹划

企业设立：公司类型、设立地点的选择等

投融资：资金拆借、租赁、固定资产投资等

采购：进货渠道、进货时间等

内部核算：存货计价、折旧等

销售：产品价格、销售方式等

合并与分立：方案选择、比较

c流转税的税收筹划

营业税：混合销售、营业额等

消费税：委托加工、包装物等

关税：完税价格、保税制度等

增值税：纳税人身份、兼营等

四、最新税收政策的变化

流转税

内外企业所得税

行为财产税

进出口税收