培训对象: 企业总经理,高级业务部门经理,财务总监,财务经理等中高层管理者。
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企业内训培训目标
企业财务管理的内容与特点;了解财务管理的基本原则;必须遵循的相关会计准则;企业集团公司(母公司)的会计处理原则;企业所在国家的相关会计/税务/审计准则;上市公司必须遵守的操作法规和信息披露;企业的经营管理的目标
企业内训课程大纲
企业运营风险管理与内部控制企业内训课程
1.模块一
第一节:企业财务管理的内容与特点
第二节:了解财务管理的基本原则
2.1必须遵循的相关会计准则
2.2企业集团公司(母公司)的会计处理原则
2.3企业所在国家的相关会计/税务/审计准则
2.4上市公司必须遵守的操作法规和信息披露
2.5企业的经营管理的目标
第三节:企业财务管理中的常见风险
3.1货币资金安全风险
3.2货币资金使用风险
3.3投资筹资风险
3.4抵押担保风险
3.5信用与应收风险
3.6成本与费用控制风险
3.7预算执行风险
3.8财务报告风险
3.9财务审计风险
第四节:识别企业财务管理风险的步骤与方法
第五节:针对重要的风险领域,设计内部控制的机制
5.1确定重要风险领域中的关键绩效区
5.2确定财务风险管理的控制点
5.3设定财务风险控制点的控制标准
目标的分解/风险偏好/业界标准/过去数据/去年数字/管理层期望
案例:试确定ABC公司应收帐款管理的关键绩效区和控制点
试分析XXX公司财务报告管理的关键绩效区和控制点
第七节:检查实施的结果,排除管理的隐患
7.1常规与抽样检查
7.2分析偏差,找出原因
7.3报告异常项目,预警企业风险
7.4安排内部审计,主动发现隐患
7.5风险自我评估,保持健康运营
第八节;案例模拟
2.模块二
第一节:企业采购与付款活动的管理特点
第二节:企业采购活动中的常见风险
2.1市场价格风险
2.2供应商管理风险
2.3采购合同的审核风险
2.4采购的质量检验风险
2.6采购付款的风险
2.7采购活动中舞弊行为
2.8采购活动中的关联交易
2.9采购决策中的无标准风险
第三节:识别采购风险的方法和步骤
3.1了解企业采购活动的类别与流程
3.2检查企业目前采购与付款活动的内控状况
3.3梳理展开采购与付款流程的操作步骤
3.4分析各个风险要素的影响
3.5确定采购与付款业务的重要风险领域
第四节:针对重要风险领域,设计内部控制的机制
第五节:管理采购与付款风险的常用对策
5.1建立规范的采购管理流程和规章制度
5.2制订标准的采购合同,规范其中关键条款
5.3实行供应商筛选制度,明确供应商业绩标准
5.4实施比价采购管理,为企业争取最大优惠
5.5采购人员权责分离,防范职务不相容风险
5.6检验采购商品质量,明确规定验收的标准
5.7明确付款批准条件,说明付款时间凭证
5.8检查采购预算执行,定期审计采购与付款
第六节:检查实施的结果,排除管理的隐患
6.1常规与抽样检查
6.2定期分析偏差,找出偏差原因
6.3编制异常报告,预警企业管理
6.4安排内部审计,主动发现隐患
6.5风险自我评估,保持健康运营
第七节:案例模拟练习
3.模块三
第一节:市场销售活动的特点与风险
第二节:企业市场销售活动中的常见风险
2.1销售合同的签订风险
2.2合同中关键条款的审核
2.3客户的虚假信息风险
2.4销售渠道的信息与存货风险
2.5合同的排产与发货风险
2.6应收账款的拖欠风险
2.7折扣/退货/合同变更/展品控制
2.8风险销售人员的违规操作
第三节:识别企业销售管理风险的步骤与方法
3.1了解企业的销售目的和模式
3.2聚焦核心的销售管理流程
3.3梳理展开每一个流程的操作步骤
3.4找出其中的关键步骤和风险要素(事件/环节/失误/舞弊…)
3.5立体分析风险要素的影响
-感知分析(距阵/地图-部门/流程/区域/发生可能/金额影响)
-理性衡量(模型/CSA评估/审计/访谈)
-合规分析(合同法/产品标准/税务海关/行业标准)
3.6确定销售管理流程中的重要风险领域
练习:哪些是ABC公司在销售管理中的主要风险?
第四节:针对重要风险领域,设计内部控制的机制
4.1确定重要风险领域中的关键绩效区
4.2确定销售风险管理的控制点
4.3设定销售风险控制点的控制标准
第五节:管理市场销售风险的10个主要对策
5.1明确销售组织的权责,销售人员的业绩标准
5.2建立规范的合同条款,严格审批销售合同
5.3建立大客户信用额度,控制客户应收账款
5.4编制销售成本预算,明确销售费用使用标准
5.6追踪监督合同履约,监督发货与库存
5.7销售渠道下沉管理,控制物流,信息和人员
5.8建立应收账款KPI,严格控制坏账核销
5.9销售人员的奖励约束,避免利益冲突
5.10电子商务网络销售,控制管理程序的遵循
第六节:检查实施的结果,排除管理的隐患
6.1常规与抽样检查
6.2定期分析偏差,找出偏差原因
6.3编制异常报告,预警企业管理
6.4安排内部审计,主动发现隐患
6.5风险自我评估,保持健康运营
第七节:案例模拟练习
4.模块四
第一节:了解信用管理的内容与原则
1.1什么是信用管理?(定义/组织/目的/作用)
1.2信用管理的目的与内容
1.3信用与应收账款管理的组织
1.4信用与应收账款的管理流程
1.6企业关注的信用管理环境
例1-由于应收款管理不利,而造成资金周转失灵,导致成本上升,净利下降.
例2-由于信用控制松懈,造成赊销失控,巨额坏账,导致企业破产
第二节:企业运营中常见的信用风险
2.1销售合同中的赊销风险
2.2客户信用信息的风险