内部控制定义 在组织内建立经营政策、标准和程序，并通过各级管理层和员工有效运行，以此来防范风险，达成组织的目标。组织中的所有人员都负有相应的职责。 为防范风险所采取的措施和行动。 控制活动包括：
顧客滿意度的定義 是一種對產品及服務績效的預期與實際認知不一致程度的函數。其中預期包括知覺、信念、經驗與期望。 Cole (1991)對顧客滿意相關理論分類如下 早期觀點 類化理論（a
固定资产投资概述 投资决策指标 投资决策指标的应用 有风险情况下的投资决策 无形资产投资 固定资产的种类 按经济用途分类 按使用情况分类 按所属关系分类 固定资产投资的特点
1、新环境：信息时代的互联网环境 2、新世代：e人类，新的消费者行为 3、新规则：顾客启动并控制营销 4、新策略：顾客关系的建立与维系 （1）、找寻有意义的顾客关系 （2）、经营顾客
一个朴素的真理——满意的顾客会更频繁地和你做更大的生意。他们一次比一次买得多，而且他们买的更频繁。他们还会向家人和朋友推荐你。 不满意但还到你那买东西的顾客… 不投诉： 9%（91%不会再回
内部控制概念的演变 早期的内部控制概念在会计文献中范围较窄。 1、20世纪30、40年代，内部控制主要集中于会计控制和行政控制，目的主要是通过减少盗窃和舞弊来保护公
第一部分 内部控制案例分析 第二部分 内部控制 第三部分 内部财务会计控制 第四部分 中建系统内部控制分析及建议 内部控制方面的分析 (一)管理层不重视财务，串通不执行制度
陈述内容要点 金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 银行的业务范围简介、组织机构及控制要点 信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍 存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点，
控制流程图描述的是公司整个控制系统的程序和过程，是对一步一步的交易处理过程的图形化表示，包括文件的准备、授权、流程和保管等 可分为:水平流程图（horizontal flowcharts）和垂直垂直
确定执行人员 （项目组） 执行计划 （AE） 资料室查阅/购买资料/ Internet搜集/ 组织市调 （AE） 小组动脑会 （总监室参加） 制作提案文件 （执行小组）
