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内部审计与风险防控管理暨反舞弊实操实务
发布价:
¥4351
原 价:
¥4580
课程编号:
KC118859
用手机看:
开课日期
培训天数
上课地区
状态
2022年06月10-11日
2天
深圳市
2022年11月18-19日
2天
广州市
立即报名
培训对象
公司各级风险管理、内部审计、纪检监察、风险监测、法务督察等人员;董秘、监事、职代会等相关人士
课程简介
课程背景:
风险管理与内部控制,是现代企业持续发展,创造基业长青的科学手段和系统方法。尤其是当企业发展规模壮大,经营环境面临更激烈的竞争态势下,现代企业的风险预防与控制及内部管控能力已经成为企业核心竞争力的重要内涵。
本课程根据当今现代企业(尤其大型国企、跨国集团)面临的竞争态势和内部监察审计及风险管控的迫切需要,基于塑造企业纪检监察、风险管理、内部审计督察等人员的课程,是就如何提升企业团队的风险管理与内部检查稽核和风险识别、预防、管控能力和专业水平而设计的课程。旨在通过现代企业的公司治理理念原理、风险识别、预防与管控、科学检查与稽核等的系列专业理论工具方法综合精讲和审计、纪检监察的方法论结合,是融合博文老师
20
多年财务审计总监和纪检监察、内部控制与风险管理内训的职场从业经验和培训经验综合研究成果课程。通过专业理论系统讲授
+
专题案例研讨
+
授渔式训练
+
问题专案分析等方式,旨在提升学员科学效能和与时俱进的站位,拓展专业视野,夯实纪检科学风险管理意识,塑造内审及稽核检查的专业知识体系,提高发现内部风险、识别违纪和管控风险、审查舞弊、科学监察效能的综合能力,为组织(单位)构建全方位全流程风险管理和内部控制管理体系夯实基础。
培训内容:
舞弊案引发的思考……一个国企舞弊案件的回顾……
上篇:企业反腐防腐新趋势与反舞弊原理及实务
第一讲:企业反腐面临的新形势、新挑战、新国策
1.1
企业反腐面临的新形势
1.2
企业反腐面临的新挑战
1.3
企业反腐新国策
---
企业反腐新国策解读
1.4
国际反腐新趋势
---
《联合国反腐败公约》解读
1.5
企业内部反腐反舞弊、廉正、纪检监察、监事督察工作需要的知识体系
视频案例:
1
)一个跨国公司
10分钟倒闭的启发
---企业为何如何要管控?
2
)新国策解读(中央、国务院及国家各部门关于反腐防腐法律条例规定)
3
)《中华人民共和国反贪污贿赂法》《联合国反腐败公约》解读
第二讲:认识企业腐败及防范基本原理
2.1
企业腐败的含义及其来源
2.2
企业腐败的危害及预防
2.3
企业腐败产生的原因
---
人性所然
2.4
企业腐败的防范借本原理
---
现代企业治理原理解读
案例分析分享:
1
)企业营销、采购的腐败案分析分享
2
)现代企业公司治理架构原理图解读
第三讲:舞弊概述
3.1
何谓舞弊?有何特征?舞弊三要素
3.2
舞弊的类型、内容范围及行为特征
3.3
舞弊的形式及特点
3.4
舞弊与腐败的关系及区别
3.5
舞弊树与腐败藤分析
案例与互动:
1
)某国企舞弊案分析
---
舞弊行为识别
2
)某跨国企业腐败链案例分析
第四讲:舞弊的理论基础
3.1
舞弊主体及分类
3.2
舞弊的四大动因理论
1
)舞弊冰山理论
2
)舞弊三角理论
3
)舞弊
GONE
理论
4
)舞弊因子理论
3.3
影响舞弊的心理因素与环境因素
1
)舞弊心理因素
2
)舞弊环境因素
案例分析互动:
1
)舞弊动因案例分析
2
)舞弊行为特征案例分析
第五讲、反舞弊实务概述
5.1
反舞弊的沿革及反舞弊的目的与意义
5.2
反舞弊的基本方法论
---
三大方法理论
5.3
何谓反舞弊?反舞弊的四大实务要领
1
)舞弊防范
2
)舞弊发现
3
)舞弊调查
4
)舞弊处置
案例与互动:
1
)企业反舞弊案例分析
---
如何发现舞弊?
2
)会计舞弊调查案例分析
第六讲、企业舞弊防控查处实务
6.1
企业舞弊案的预防
---
三位一体防范机制的建设要领
6.2
企业舞弊案的发现
---
举报与常态化监测
6.3
企业舞弊件的调查
---
案件调查操作实务
---三据收集及证据链分析技巧
6.4
企业舞弊案的报告
---
案件调查报告撰写
6.5
舞弊案的处分处置
---
案件处置决策和善后
案例与互动:
1
)某企业受贿案调查分析
2
)某企业舞弊举报机制案例分享
3
)舞弊案处理的法律依据及分析
中篇:基于《内部审计准则》落地的内部审计实务
第一讲:内部审计概述
1.1
何谓内部审计?内部审计的地位及其发展趋势
---IIA
解读
1.2
内部内审的目的、特点和作用、意义
1.3
内部审计与外部审计的区别
1.4
企业内部审计工作的法律定位及角色任务
1.5
新时期企业内审的必要性和重要性
案例与互动:
1
)
IIA
解读常识互动、《内部审计准则》等法定解读互动
2
)内审管理目标的提取制定互动
第二讲:内部审计的职业化综合素质能力构成与修炼
2.1
何谓内部审计的职业化?
2.2
内部审计人员的职业化内涵及其构成要素
2.3
内部审计人员的职业化综合素质能模型
2.4
内部审计的职业化综合素质能力修炼要诀
案例与互动:
1
)内部审计的职业化要素认识互动
2
)内审人职业化案例分析
---
哪个更职业化?
3
)内部审计人员的职业化综合素质能模型分享
第三讲:内部审计的基本原理与方法论概述
3.1
内部审计的准则和原则
---
《内部审计准则》解读
3.2
内部审计的对象、方法
3.3
内部审计的六大基本方法
3.4
内部审计的实务框架
3.5
国外知名公司内审思路和方法借鉴
案例与互动:
1
)《内部审计准则》解读
2
)六大基本方法案例分享
+
标杆公司内审方法案例
第四讲:内审业务全流程基本实务及相关文书写作
4.1
内审规划与年度工作计划
4.2
内审项目立项
4.3
内审项目审批与授权
4.4
审计准备
4.5
审计实施
4.6
审计报告
4.7
审计督察
案例与互动:
1
)标杆企业内部审计业务流程图(一般财务审计、离任审计、专项审计)范例分享
2
)内审立项、审计方案、审计报告等工具表单范本、案例分享
3
)内审项目审计全流程业务相关节点实务案例分析、分享
第五讲、内部审计全流程规范化标准化制度流程及操作指引建设
5.1
内部审计目标提取与设置
5.2
内部审计业务全流程图优化设计
5.3
内部审计全流程操作标准编制
案例与互动:
1)
内部审计目标提取(
KPI
)练习
2)
内部审计业务流程图优化演练
3)
内部审计全流程操作标准模板应用分享
下篇:企业科学治理与风险管理及内部控制体系构建
第一讲:重新认识现代企业及公司治理
1.1
现代企业生存发展规律
---
生存发展本质认知
1.2
现代企业的公司治理
---
科学治理原理认知
案例与互动:
1
)企业生存发展本质四要素识别、
2
)现代企业公司治理原理图示
第二讲:内部控制与风险管理新理念新思维构建
2.1
现代企业持续健康发展的科学理念
---
风险管控理念认知
2.2
企业管理者风险管理与内部控制新思维构建