企业现金流与营运资金管理

企业高、中层管理者，财务总监、财务主管、从事财务工作者, 有兴趣进一步提升的职业经理人

一、财务管理：现金为王

1.企业运营的三条斜线

2.经营过程应始终关注现金流

3.谨慎使用会计数据作为绩效考核指标

4.案例分析：别忘了现金流！

二、从财务角度衡量企业的经营绩效

1.股东的期望值-净资产收益率

2.经营者的成绩单-总资产收益率

3.降低成本-提高利润率的根本途径

4.如何提高资产周转率？

5.案例分析：这家公司经营得怎么样？

三、现金流量表的分析解读

1.理想现金流的三条财务准则

2.现金流量表的两大看点

3.案例分析：这家公司业绩的“含金量”如何？

四、营运资本管理与经济附加值(EVA)

1.如何优化营运资本？

2.改善自由现金流量的五个途径

3.经济附加值(EVA)的计算及应用

4.案例分析:这家公司给股东创造了多少价值？

五、企业营运资金健康状况诊断

1.急性病的三种症状

2.慢性病的三种症状

3.企业的三台发动机

4.案例分析—这家企业得了什么病？

六、增长模式分析—案例讨论

1.快速成长的企业尤其要关注现金流

2.什么是健康均衡的增长模式？

【培训讲师】吴老师

理道授权讲师，实战派财务管理讲师与资本运营专家，20多年财税服务培训经验，具有15年以上的跨国公司财务管理经验 (海外工作6年)，曾在瑞典SKF集团在华公司任财务总监, 世界500强企业美国霍尼韦尔公司任工业自控系统事业部大中华区财务总监，国内上市公司 - 维维股份（股票代码600300）任CFO。

吴老师具有坚实的财务管理知识及资本运营经验，丰厚的实战操作经历与管理技能。熟悉国际会计准则和中国会计制度以及公司价值的计算方法和评估程序。

直接参与并指导过的工作经历包括: 企业商业模式与财务战略规划，企业并购/合并与资产/债务重组方案设计，企业财务顾问与上市辅导，投资项目风险效益评估，企业股权融资/股权激励方案设计，企业内部控制及预算管理系统规划。

吴老师在如何从财务管理角度提升企业经营绩效、改善现金流和降低成本等方面具有独到的见解,曾为许多世界500强跨国公司及国内股份制及民营企业提供过关于资本运作、投融资业务、及并购重组方面的财务顾问及咨询培训服务, 受到客户的一致好评。