企业内部控制制度设计、实施评价与运行监督案例分析

企业风险管理人员，包括：董事会成员、监事会成员、审计委员会成员、公司高管；财务总监（CFO）、风险总监、内审总监；财务经理、会计经理；内控经理、内审经理；企业财务人员和内控、内审人员。

1、企业内部控制框架及最新发展

;财政部企业内部控制规范背景及解读

;我国不同机构内控规范介绍

;企业内部控制国际发展的新动向

;企业内部控制目标

;企业内部控制构成的五大要素

;各管理层内控职责

;美国次贷危机暴露的企业风险管理漏洞

2、内部控制环境建设与完善

;企业组织架构

;发展战略

;人力资源政策

;企业文化

;社会责任

3、业务流程内部控制

;采购、销售

;工程项目、担保、业务外包

;筹资、预算、成本费用、财务报告编制与披露

;合同协议

;对子公司的控制、企业并购、关联交易

4、资产相关项目控制

;资金、存货、固定资产、无形资产

;长期股权投资

;衍生金融工具

5、内部审计

;内部审计与内部控制的关系

;内部审计职能定位与人员要求

;内部审计工作内容与方式

;内部审计质量控制

6、信息系统一般控制

;企业信息化发展对内控环境的影响

;信息系统在内控的中应用

;对企业信息系统的内部控制措施

;会计信息化及其内控问题

;信息系统控制的案例分享

7、内部控制评价、改进及鉴证

;内部控制评价内容和标准

;企业内部控制测试方法与技术

;设计有效性及整改

;执行有效性及整改

;内部控制缺陷认定和报告

;内部控制鉴证

8、企业内部控制的实施

;内部控制实施的方法

;内部控制实施领导小组及组织机构

;内部控制实施范围确定

;内部控制实施的关键风险控制

;内审部门在集团内部控制体系中的地位与协调

;内部控制在企业整体管理框架中的地位

;内部控制发展趋势展望

郑洪涛：我国著名内部控制专家，北京国家会计学院教授，研究和教学内容包括企业财务风险分析及控制制度设计、兼并收购重组方案设计等。兼任多家大型企业集团、上市公司、会计师事务所、咨询公司的独立董事、财务顾问和内控专家。《内部控制制度设计、实施与评价》主编。主持北京大学《企业内部控制》的课程开发；《中国金融企业内部风险控制》的研究