有效的企业内部控制

课程对象:　 致力于改善企业内部控制及加强企业风险管理的CEO或总经理、部门经理、财务主管、审计人员、高级会计人员，以及在美国上市（或即将上市）的中国企业管理人员。

随着美国SOX法案第404条款的落实，财务报告的内部控制有效性已经成为企业管理水平的标杆。

内部控制到底有何恐怖之处，要令美国政府以立法形式加以规范？事实是，看看那些美国500强公司不断宣告重新编制年度财务报告，或者被新闻媒体揭露不当会计处理、歪曲财务状况事实或证券舞弊事件，你就应该明白内部控制的重要性。

在中国，内部控制的问题在企业（不管是上市或非上市）中层出不穷。归根到底，这与我国法律制度和经营环境的建设有关，而且内部控制突发事件往往与领导人的正直和道德有莫大的关系，这些不良个案函盖众多知名企业。

尽管如此，身为财务人员，我们也需要承担起“看守人”的责任。从何下手？要做什么事情？如何进行？《有效的企业内部控制》课程，将帮你找到解决方法。

主办单位:CFOCENTRE(思博欧咨询)

课程时间：2天

授课方式：技巧讲授、实例验证、案例分析(需自带笔记本电脑)

课程地点：北京

课程收费:2980元/人（费用包含资料，午餐，茶歇；可代订酒店，费用自理）

课程收益：

使学员对内部控制有一个基本的概念及正确的理解，并能掌握如何在公司内部设立内部控制体系。

课程内容：

第一部分

1、包括美国、香港和中国在内的世界范围内的各个国家对上市公司的内部控制发展过程；

2、内部控制和公司治理的区别；

3、风险管理和内部控制的模型介绍：COSO

-目标设定

-控制环境

-事件识别

-风险评估

-风险策略

-控制活动

-信息与交流

-监控

4、控制模型的应用

-销售和收入流程

-采购和付款流程

5、招聘和酬薪支付流程

第二部分

1、内部控制中IT的影响

2、COBIT的介绍

3、控制模型的应用，包括IT：

-出差和补贴流程

-库存流程

-IT系统开发的控制

4、组织内部审计的角色

5、如何审计和评估公司的内部控制

6、公司治理——高层的管理基调

-董事对内部控制的作用

-审计委员会的作用

-CEO和其他高层管理都的作用

7、外部审计员——他们在内部控制中的作用以及他们对内部控制台的审计方法

讲程讲师：

　　　徐老师于1991年毕业于香港浸会大学并取得工商管理学位。毕业之后， 加入了安永公司从事审计业务并于1994年取得注册会计师资格。在安永期间，徐老师参加了很多审计项目和其他项目。主要的客户包括希尔顿酒店，麦当劳，Durban纺织等等，并于1994年带队完成了吉林化工在香港和纽约NASQAD的上市工作。

　　　在1997－2005年期间，先后在中国的跨国公司里担任的职位有财务经理， 内部审计经理和财务总监。最近的一份工作是担任伊莱克斯中国的财务总监， 公司的员工超过2000人。在商界里经历了十几年之后，徐老师非常精通公司财务，法律，会计和税务，同时对供应链,IT，市场和人力资源都有非常深刻的了解。