企业内部审计实务

财务、税务、内控和审计经理或主管；财务总监、总会计师及其他高级财务管理人员；企业的所有者及决策者

第一部分打造卓越审计团队，掌握丰富内审技术方法

引言：与内审有关的五大要点

案例：揭露华尔街最大财务丑闻的内审英雄们

第一章如何快速地建立一支有效的内审团队

组织定位：内审部门应处于企业组织结构的什么位置

必备内功：内审成员需要具备的才能

明确职能：内部审计部门的工作范围、重点以及作用与功效@案例解析：

第二章内审的程序与实用文书

重新审视内审的流程

介绍各阶段过程的常用文书与表格

审计工作计划文书

审计项目准备文书

审计项目实施文书

审计工作终结文书

审计项目追踪文书

第三章内审的技术方法与实战技巧大盘点

审查书面资料的方法

顺查法与逆查法

详查法与抽查法

综合运用，能查出“小金库”

客观实物证实方法

盘点、调节、鉴定

发现挪用公款，循环入账，暗炒期货的蛀虫

找到虚增库存价值，调节利润欺骗上级单位的幕后人

审计调查方法

观察、询问、函证、调查表

创造互相理解的氛围

学会倾听的技巧

“快”与“准”是关键

别被审计对象牵着走

审计抽样方法

分析性复核方法

内部控制符合性测试

案例讨论

第二部分实务演练提升审计功力，开拓思维创造审计价值

第一章实务指导——内部控制审计

全局思维：内控与内审的关系

如何做个“啄木鸟”，让坏人做不出坏事，只能做好事——内部控制制度审计

内控控制审计要素

审查与评价的内容

内部控制审计的评价方法

第二章实务指导——财务审计及其他审计

贯穿内部审计的两个重要概念：重要性和审计风险

如何抓出企业的蛀虫——职业舞弊审计

舞弊的形式和手段

舞弊的应对措施

案例解析：一家央企的海外上市公司是如何家破人“亡”的

讨论及实务练习：检视企业的内控制度风险在哪，如何通过内控审计发现并改正

如何抓出藏在桌下的黑金——财务收支审计

巧查“小金库”

帐外存货与固定资产审计

经济责任审计

供应商审计

郑老师

高级财务分析师。香港大学MBA管理硕士，全球500强金融机构中国区CFO。郑老师善于把扎实的财务理论知识与丰富的实践经验有效结合，因此，郑老师的培训能够使学员拓宽思路并且授课风格幽默、风趣、逻辑性强，参课的学员无不反映郑老师的课程深入浅出，受益匪浅。

郑老师曾提供过咨询和培训服务的企业包括：上海大众汽车有限公司、上海移动通信、美国强生医疗器械、英国氧气集团、亚洲纸业、光明乳业、立信会计、外高桥保税区集团公司、（美国）福禄克国际、邦迪管路系统（上海）、拉法基博亚洲石膏建材集团、中广核工程有限公司、深圳三星视界、天津和裕丰田汽车服务等上百家企业。基于多年的企业财务管理经验，郑老师在培训中能提供具有可操作性的建议。