年度经营计划与公司预算

培训对象:　公司财务主管、财务经理、财务总监、计划经理、及公司相关中高级管理人员

企业内训培训目标

提升公司计划和公司管理水平，公司年度经营计划1、制定年度经营目标的依据－SWOT分析（1）SWOT分析的目的（2）外部环境分析－机会（O）与威（T）PEST分析模型外部环境分析环境不确定分析。包括：环境不定性的特性、处理办法及案例。竞争环境分析。包括：产业的生命周期分析、产业结构分析、竞争者分析。（3）内部环境分析－优势（S）与劣势（W）内部环境分析内部环境评估2、企业经营目标的确定（1）年度经营目标确定依据

企业内训课程大纲

年度经营计划与公司预算企业内训课程

第一单元：公司计划与预算

1、计划是对未来行为的规划

（1）战略计划

（2）年度经营计划

2、预算是用货币表示的计划

（1）什么是公司预算

（2）公司预算的组成

3、公司编制经营计划与预算的动因

研讨：你的公司作预算吗？为什么？

第二单元：公司年度经营计划

1、制定年度经营目标的依据－SWOT分析

（1）SWOT分析的目的

（2）外部环境分析－机会（O）与威（T）

PEST分析模型

外部环境分析

环境不确定分析。包括：环境不定性的特性、处理办法及案例。

竞争环境分析。包括：产业的生命周期分析、产业结构分析、竞争者分析。

（3）内部环境分析－优势（S）与劣势（W）

内部环境分析

内部环境评估

2、企业经营目标的确定

（1）年度经营目标确定依据

（2）年度经营目标设定的原则

（3）目标设定的效益

（4）目标值

（5）目标值设定要领及目标值选定要领

3、企业年度经营计划纲要

（1）部门年度计划纲要

（2）企业年度计划纲要

2、案例研讨

第三单元：公司预算控制系统

1、相关法律规定

2、公司预算的组成

3、公司预算预算管理流程

3、公司预算管理的作用

4、公司预算管理的地位

第四单元：公司预算的编制（一）

1、公司预算的编制原则

2、公司预算的编制流程

3、公司预算的编制组织

4、公司预算编制主要解决的三个问题

5、公司预算编制设计

6、案例研讨

第五单元：公司预算的编制（二）

1、公司业务预算的编制

2、公司财务预算的编制

3、工作研究

第六单元：公司预算的监控

1、公司预算监控系统的构成

2、公司预算监控的制度保障

3、公司预算执行过程控制

4、公司预算调整

5、公司预算反馈控制

第七单元：公司预算绩效考评

1、绩效考评原则

2、绩效考评目标

3、绩效考评程序和方法

4、案例研讨

第八单元：工作研究

1、公司预算控制体系

2、公司预算管理模式与公司发展目标

3、公司预算管理与会计制度的配合

4、公司预算组织

5、如何进行预算审查

6、如何参与预算审查

7、绩效考评

8、公司预算分析

9、总的建议