企业中高层管理者、投资决策者、投资管理人员、财务总监、财务经理、税务经理、会计主管、财务主管、办税人员及财务人员等
模块一:高新技术企业初次认定、复审的要求以及基本流程
1、高新技术企业初次认定的指标要求:
(1).产品服务所属范围及案例分析;
(2).核心自主知识产权及案例分析;
(3).科技和研发人员比例及案例分析;
(4).研发费用比例及案例分析;
(5).高新产品收入比例及案例分析;
2、高新技术企业的复审及复审期间所得税问题:
(1).复审流程及注意事项;
(2).复审内容及重点关注;
(3).复审期间企业所得税处理;
模块二:正确进行研发费用的核算并有效享受税前加计扣除
1、研发费用会计核算、高新认定及加计扣除归集口径的差异;
2、如何设置研发费用的会计核算科目并正确进行会计核算;
3、如何进行研发项目的鉴定;
4、如何进行研发费用加计扣除的税务备案;
模块三、所得税优惠政策解析
1、税率优惠;
2、同时享受减免税优惠过渡期的处理;
3、同时认定为软件生产企业和集成电路生产企业的处理;
模块四、高新技术企业后续管理及案例分析
1、审计署、财政部的监管情况及被取消资格的案例分析;
2、科技部门的监管情况及被取消资格的案例分析;
3、税务部门的监管情况及被取消资格的案例分析;
4、未来高新技术企业认定条件是否会放松的预见性分析;
模块五、现场答疑
张老师
注册税务师,曾任职于IBM、思科等知名企业,主管大中华区税务工作。
张老师,丰富的企业税务风险防范及纳税筹划技术的实践经验,帮助众多中小企业解决纳税中的重大难题。曾参与税务总局、财政部主持的多项调研工作,如营业税改革、营改增行业分析调研等,深刻理解税收政策的精髓,尤其擅长于结合企业实际情况设计全方位的税务解决方案,为诸多中小企业制定税务行之有效的管理制度。