经济合同涉税风险与纳税筹划

财务总监/经理、会计/税务主任等财务人员、各部门经理、销售/采购/行政人员

一、通用合同涉税条款风险分析与筹划应对

1.真实案例告诉你合同条款涉税风险有多大

2.通用合同涉税条款风险分析与筹划应对

1)企业名称和相关信息的准确性

2)根据交易的实质来描述合同标的

3)合同价款相关条款约定要明确(特殊情况下价款或报酬确定方法的规定、价外费用、混合销售、兼营等)

4)代扣代缴费用的约定

5)发票条款要特别重视的三大纪律八项注意

6)税费的承担方式约定

7)履约地点和方式

8)违约金条款

9)涉税担保条款

10)具体合同涉税条款逐项分析及改进建议

11)合同涉税条款示例讲解

12)合同无效、撤销、解除、违约涉及的税收问题（特别要关注无效性涉税条款）

13)合同、发票、资金、业务四者的关系

二、各类合同涉税条款风险分析与筹划应对

1.采购合同涉税条款分析与筹划应对

2.销售合同涉税条款分析与筹划应对

3.技术转让许可合同涉税条款分析与筹划应对

4.广告宣传合同涉税条款分析与筹划应对

5.租赁合同涉税条款分析与筹划应对

6.加工承揽合同涉税条款分析与筹划应对

7.运输合同涉税条款分析与筹划应对

8.委托合同、行纪合同涉税条款分析与筹划应对

9.赠与合同涉税条款分析与筹划应对

10.股权转让合同涉税条款分析与筹划应对

11.劳务派遣合同、劳动合同涉税条款分析与筹划应对

12.关联交易合同涉税条款分析与筹划应对

13.借款合同涉税条款分析与筹划应对

14.建筑施工合同涉税条款分析与筹划应对

15.商品房销售合同涉税条款分析与筹划应对

16.土地使用权合同涉税条款分析与筹划应对

三、 合同涉税条款在税收筹划案例中的实际运用

1.增值税税收筹划技巧与案例

2.企业所得税税收筹划技巧与案例

3.个人所得税税收筹划技巧与案例

4.房产税税收筹划技巧与案例

5.土地使用税税收筹划技巧与案例

6.土地增值税税收筹划技巧与案例

廖娟老师

高级咨询顾问，税务风险服务合伙人，纳税实操专家，中山大学EMBA，二十年企业财税管理经验。曾在某美资生产型企业、某澳大利亚投资生产型企业任职多年。

廖老师熟悉企业日常税务问题处理和风险管理，财税实操经验丰富，特别擅长包括进出口业务、支付境外费用、关联交易税务管理、房地产企业日常税务管理、纳税实务、税局交往等各类实操事项。