企业内部财务控制的建立与实施

【适合对象】公司管理层、财务总监、财务/审计经理、内审人员、稽核人员、公司股东等

【课程目标】

企业的失败往往都可归咎于内部控制的失败。内部控制对于企业经营管理的重要性日益凸显，它涉及到企业的方方面面，涉及企业运营的各个层次，包括各项业务、业务流程中的各个环节和企业中的每一个成员。如何建立一套严谨规范、行之有效的内控系统，以便防患于未然、增强企业抗风险能力，是每个管理者的必修课，“企业内部财务控制的建立与实施”培训课将帮助企业中、高层管理者掌握建立企业内部控制系统的基本思路，方法和工具,并运用于日常工作管理中。

【授课形式】分组授课、互动交流、案例分析、专业建议。

【授课时间】1天（7小时）

【学员人数】25人以内

【课程内容】

第一讲:企业经营风险与分析

风险识别

风险衡量

风险评估

第二讲:如何有效地防范和控制风险？

第三讲:透视企业的内部控制制度

内部控制的基本方式

内部控制的种类

内部控制的局限性

建立内控系统应遵循的原则

第四讲:如何建立管理内部制度控制

制定内部管理制度的原则和方法

如何使管理制度在企业内部得到有效的执行？

如何将管理制度印在员工心里？

案例分析

第五讲:如何建立内部组织控制

组织结构控制的基本原则

如何平衡集权与授权的关系？

管理人员的任命与授权

案例分析

第六讲:如何建立内部业务流程控制

销售收款流程的控制

采购付款流程的控制

生产流程的控制

筹资和投资流程的控制

案例分析

第七讲:如何有效地实施内部控制

实施常见问题分析

案例分析